MBA Expert: Finanças - curso gratuito da Russian School of Management, treinamento 250 horas, Data: 5 de dezembro de 2023.

Professor de MBA na Escola Russa de Administração. Desenvolvedor de programas de transformação digital, designer de sistemas sociais complexos. Designer organizacional, engenheiro de sistemas.

Professor de MBA na Escola Russa de Administração. Psicóloga organizacional, especialista em treinamento e desenvolvimento de pessoas, formando equipes de gestão.

ACCA, MBBA, auditor praticante, especialista em consultoria tributária, financeira, de gestão, coach de negócios

Auditor praticante, coach de negócios, membro da Câmara de Auditores de Moscou, Instituto de Auditores Internos, Câmara de Consultores Fiscais da Rússia.

Organização de serviços financeiros, económicos e contabilísticos
• CFO da nova era – como tomamos decisões e como elas deveriam ser em nossa organização.
• Serviço financeiro e económico – estrutura, objectivos, papel e lugar na organização.
• Funções e produtos dos departamentos de serviços financeiros e económicos – o que e para quem criamos para beneficiar a organização.
• Fundamentos de Controle Interno – ferramenta eficaz de gestão das atividades da organização (Modelo COSO).
• Fundamentos de Gestão de Riscos – criação e proteção de valor organizacional: COSO ERM 2017 e ISO 31000:2018.
• Fundamentos A conformidade é a base para o sucesso e o desenvolvimento sustentável de uma organização e de uma conduta empresarial ética (ISO 37301:2021).
• Noções básicas de fraude corporativa – como não perder o que criamos.
• Ciclos de operações contábeis e componentes de capital de giro – diagramas de processos de negócios, sistemas de controles internos e sistemas de gestão, riscos de fraude, compliance e ética nas relações comerciais.
• Comunicação eficaz – porque é importante para os serviços financeiros, económicos e contabilísticos e outros departamentos da organização. Funcionários de serviços financeiros – quais competências eles precisam.
• Noções básicas do Balanced Scorecard – como usar indicadores para gerenciar uma empresa e suas divisões.

Sistema orçamentário eficaz
• Implementação de sistema orçamentário na empresa. Ciclo orçamentário geral.
• Estrutura orçamentária da empresa. Centros de Responsabilidade Financeira (FRC).
• Implementação passo a passo de um sistema orçamentário na empresa. Técnicas de análise orçamentária.
• Estrutura orçamentária geral de uma empresa industrial e comercial.
• Aplicação da economia unitária no desenvolvimento de orçamentos.
• Aplicação da metodologia Direct-costing na orçamentação.
• Formação de orçamento de receitas e despesas pelo método reverso.
• Identificação de limitações infraestruturais do modelo de desenvolvimento empresarial.
• Formação de um orçamento de fluxo de caixa.
• Determinação da zona de lucro durante o orçamento.
• Formação de um saldo previsional.
• Regulamentos para planejamento orçamentário operacional

Gestão de capital de giro
• Melhorar a eficiência da empresa através da gestão do capital de giro.
• Análise da eficiência na utilização do ativo circulante da empresa.
• A relação entre o ciclo financeiro (monetário) e o nível de capital de giro. Gestão do ciclo financeiro da empresa.
• Um exemplo de aumento da eficiência empresarial através da otimização do ciclo financeiro.
• Analisar a capacidade da empresa de gerar fluxos de caixa com base no seu orçamento de fluxo de caixa.
• Cálculo das necessidades de capital de giro da empresa.
• Gestão de caixa da empresa. Garantir a liquidez e a solvência do balanço.
• Gestão de contas a receber. Uso de factoring.
• Custo de financiamento de capital de giro.
• Exemplo de cálculo do custo de financiamento do capital de giro líquido.

Gestão de riscos
• Requisitos básicos para o sistema de gestão de riscos.
• O conceito de três linhas de defesa.
• Componentes e princípios do sistema de gestão de riscos.
• Participantes e principais elementos do sistema de gestão de riscos.
• Identificação e formulação de riscos.
• Métodos especializados para identificação de riscos.
• Análise e avaliação de riscos.
• Desenvolvimento e implementação de medidas de gestão de risco.
• Documentos internos na área de gestão de risco.
• Formulários de relatórios de riscos.

Gestão do valor empresarial e avaliação de pequenas e médias empresas na Rússia
• O conceito de gestão baseada em valor. Conceitos Básicos.
• O valor das empresas públicas e o valor das médias e pequenas empresas. Análise comparativa. Multiplicadores de valor.
• Fatores de criação de valor para pequenas e médias empresas na Rússia.
• Análise de casos de valor criado e não criado de pequenas e médias empresas.
• Efeito económico de fusões e aquisições.
• Conceito de lucro económico. O lucro económico como condição para a criação de valor empresarial.
• Avaliação empresarial. Abordagens e métodos básicos.
• Avaliação empresarial. Abordagem de renda.
• Motivos de venda de pequenas e médias empresas, peculiaridades de comportamento dos vendedores. Riscos ao vender um negócio.
• Preparação para venda de pequenas e médias empresas. Etapas da transação. Esquemas financeiros e jurídicos de transações.

Gestão de custos
• Gestão de custos e eficiência empresarial
• Níveis de gestão de custos
• Classificação de custos
• Custeio do produto
• Gestão de custos e decisões de gestão operacional
• Métodos de otimização de custos

Modelo financeiro
• Contabilidade Gerencial.
• Economia unitária.
• Três formas principais de modelo financeiro.
• Demonstração de lucros e perdas (P&L).
• Receita.
• Custos (fixos e variáveis, diretos e indiretos).
• Objectivos da OPU.
• Preenchimento e manutenção dos Procedimentos Operacionais.
• Lucratividade.
• Tipos de lucro.
• Exemplos de preenchimento.
• Balanço (BB).
• Equilibrar metas.
• Ativos e passivos.
• Liquidez.
• Exemplos de preenchimento.
• Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC).
• Objectivos ODDS.
• Planejamento financeiro.
• Agenda de pagamentos.
• Atividades operacionais da empresa.
• Atividades de investimento da empresa.
• Atividades financeiras da empresa.
• Exemplos de preenchimento.
• O ROE é o principal indicador para o proprietário da empresa.
• Erros típicos.
• Modelos, exemplos, fórmulas e suas análises.
• Recomendações e dicas de vida a partir de experiências pessoais.

Contabilidade gerencial: prática de aplicação
• Conceito, tipos e lugar no sistema económico da empresa.
• Objectivos da contabilidade de gestão.
• Componentes básicos de um sistema de contabilidade gerencial.
• Interface dos sistemas de contabilidade gerencial com o sistema contábil. Tecnologia de contabilidade gerencial.
• Documentação em contabilidade gerencial.
• Criação de um sistema de relatórios adequado.
• Criação de regulamentos internos que regem a contabilidade gerencial.
• Controle sobre a contabilidade gerencial.
• Formas de melhorar a eficiência do sistema de contabilidade gerencial.
• Por que a contabilidade gerencial é um problema do CFO? Automação.

Controle
• Controller como navegador corporativo e consciência econômica.
• “Segunda” opinião, um sistema de equilíbrios organizacionais e o princípio dos “4 olhos”. O controlador é como um navegador corporativo, copiloto e consciência econômica.
• Opções de desenho organizacional de controladoria. Separação das funções de controlador e diretor financeiro. "Pecados capitais" do controlador. Requisitos modernos para competências de controlador.
• Características de controle em diferentes culturas corporativas. Comando e controle ou sistema auto-organizado? “Substitutos” organizacionais para a função de controle.
• Gestão por metas e benchmarks.
• Visualização e “digitalização” da estratégia empresarial: finanças - clientes - processos - pessoal. “Painéis de controle” para proprietários, para o diretor geral, para gerentes-chave (funcionais).
• Sistema de indicadores de controle (KPI) – níveis estratégico e operacional. Decomposição de metas e indicadores: empresa – divisão – cargo.
• Contabilidade e relatórios gerenciais.
• Ratio (números) e Emotio (visualização) em relatórios gerenciais.
• Centros de responsabilidade financeira (centros de custos – centros de lucros – centros de serviços) e preços internos.
• Avaliação da rentabilidade de produtos e clientes (matriz produto-cliente).
• Orçamento flexível.
• Beyond Budgeting é uma alternativa ao orçamento tradicional.
• Orçamento “rolável” e flexível. Sistema corporativo de normas e limites.
• Habilidades interpessoais do controlador.
• Comunicação do controller com gestores e colegas de diversos psicótipos.

Análise de negócios: usuários-chave, perguntas, formulários de relatórios. Análise de lucro e eficiência
• Análise de negócios: usuários-chave, perguntas, formulários de relatórios. Análise de lucro e eficiência
• Análise de fluxo de caixa e eficiência
• Tipos de análise e sua aplicabilidade. Principais indicadores de lucratividade e lucratividade
• Indicadores utilizados para analisar o mercado, clientes e processos de negócios
• Análise de pessoal. Análise da relação Custo-Volume-Lucro (análise C-V-P)

Justificativa e avaliação de projetos de investimento
• Introdução à análise de investimentos.
• Prazo do projeto.
• Valor do dinheiro no tempo.
• Retorno do investimento, determinação da taxa de desconto do projeto.
• Procedimento para avaliação de iniciativas de investimento.
• Justificativa estratégica para o projeto.
• Plano de implementação do projeto como base do modelo financeiro.
• Indicadores de eficiência económica do projecto.
• Fontes de financiamento e seu impacto no desempenho do projeto.
• Análise de riscos de projetos, tomando decisões sobre investimentos levando em consideração os riscos.

Planejamento de negócios
• Público-alvo do plano de negócios.
• Resumo do plano de negócios.
• Sobre pessoas internas.
• Descrição da empresa – missão e valores.
• Descrição da empresa – histórico e posição atual.
• Descrição da empresa – estrutura organizacional.
• Descrição da empresa – modelo de negócio.
• Descrição do mercado e ambiente.
• Descrição dos concorrentes.
• Análise SWOT.
• Análise PESTLE.
• Planejamento estratégico.
• Erros típicos no planeamento estratégico.
• Plano operacional.
• Distribuição de vendas).
• Implementação do plano.
• Descrição dos riscos.
• Plano financeiro.
• Descrição do comando.
• Memorando de investimento.
• Análise de materiais e links adicionais.

Gestão de liquidez. Capital de giro
• Gestão de capital de giro.
• Falta de capital de giro e excesso de estoque. Controle sobre o giro de estoque.
• Gestão do fluxo de caixa.
• Empréstimos bancários e gestão de riscos financeiros.

Modelagem em negócios: modelos de negócios e financeiros
• Plano de negócios/modelo de negócios.
• Modelo de negócios de Osterwalder.
• Aplicação de simulação.
• Análise de riscos do projeto.
• Estrutura de apresentação do projeto.

Sistemas a pensar
• Pensamento sistêmico: sistemas e suas propriedades.
• Pensamento linear e pensamento sistêmico: exemplos e características.
• Análise de uma situação problema, criação de um quadro completo, questionamento, visualização.
• Procure relações de causa e efeito nos sistemas. Ferramenta de visualização de peixes Ishikawa.
• Diagrama circular de causalidade de Sherwood.
• Feedback no sistema: equilíbrio e reforço.
• Organização como sistema.
• Armadilhas do pensamento. O que o impede de tomar decisões informadas.
• Disposições principais. Teorias das limitações do sistema, busca por gargalos do sistema.
• Pensamento sistêmico como competência.

Sistema de tesouraria: organização, automação e funções
• Organização e funções do sistema de tesouraria da empresa.
• A Tesouraria é uma ferramenta para uma gestão eficaz dos fundos da empresa.
• Quem é o tesoureiro? A relação entre o tesoureiro e o gestor de caixa e diretor financeiro. Exemplo de formulário de descrição de cargo.
• Funções-chave da tesouraria.
• A tesouraria é um centro de lucro ou um centro de custo?
• Problemas de implementação de sistemas de gestão de numerário e vantagens de controlar o seu movimento.
• Organização de tesouraria em holdings.
• Tesouraria interna: métodos de redistribuição de recursos entre unidades holding.
• Tesouraria externa: métodos de organização do trabalho nas instituições financeiras.
• Quem faz sentido implementar a tesouraria?
• Por onde começar a implementar a tesouraria?
• Etapas dos trabalhos de elaboração do orçamento intraempresa.
• O lugar do orçamento de caixa no sistema de orçamentação intra-empresa.
• Metodologia para elaboração da demonstração dos fluxos de caixa.
• Base monetária da demonstração do fluxo de caixa. O tesoureiro precisa de uma demonstração de fluxo de caixa?
• Pontos-chave do balanço e demonstração de resultados para ODDS.
• Técnicas de preparação de demonstrações de fluxos de caixa utilizando métodos diretos e indiretos de acordo com as normas internacionais (IFRS-IFRS).

Líder e funcionários
• O que um Líder precisa para uma gestão eficaz.
• Objetivo e orientação para resultados.
• Previsão e planejamento.
• Controle e autocontrole.
• Tomando decisões.
• Solução de problemas.
• Delegação.
• Comunicação com funcionários.
• Desenvolvimento do potencial dos colaboradores.

Líder e equipe
• Qual é o significado de Liderança.
• O Caminho do Líder.
• Como desenvolver qualidades de liderança.
• Poder e influência do Líder.
• Eficácia pessoal do líder.
• Como permanecer no caminho certo.
• Líder e equipe.
• Visão sistemática da equipe.
• Estilos de gestão de equipes.
• Melhorar a eficiência das equipes.
• Motivar colaboradores e equipes.

Sistema de negócios
• Gestão da atenção.
• Gestão do capital intelectual.
• Equilíbrio de recursos.
• Estratégia.
• Design moderno da empresa.
• Mundo VUCA e requisitos para empresas.
• Sistemas e estruturas.
• Modelagem de recursos-alvo.
• Gerenciamento.
• Gestão inteligente no mundo digital.
• Incerteza e seu impacto na gestão.

Sistema de marketing e busca de oportunidades
• Funções de marketing. A evolução do pensamento de marketing. Formação de valor.
• Marketing moderno: estratégia, táticas, tendências.
• Gestão de Marketing.
• Trabalhar com informações de marketing. Cálculo da capacidade de mercado.
• Índice de concentração. Métodos especializados. Maneiras de baixo orçamento de analisar o mercado.
• Pesquisa de marketing. Objetivos da tarefa. Especificidades de implementação.
• Análise da WEB. Análise ponta a ponta.
• Cenário de pesquisa de marketing. Construção do CJM.
• Algoritmo para desenvolvimento de um novo produto. Geração de ideias. Pensamento de design.
• Estratégia do oceano azul. Valorizar a inovação. Modelos de negócios inovadores.

Projeto de sistemas
• Ferramentas de gerenciamento de complexidade.
• 3 ferramentas de análise úteis.
• Método de busca científica de soluções para problemas.
• Matriz de ferramentas para projeto de sistemas de controle.
• Desenvolvimento de uma proposta de valor.
• Transformação digital dos negócios.
• Equipe de transformação digital.
• Escala de maturidade digital.
• Competências dos gestores de topo.
• Tecnologias de transformação digital.

Criando e promovendo valor
• Posicionamento. Pontos de diferenciação. Nichos de posicionamento.
• Posicionamento: algoritmo para geração e construção de um mapa.
• Branding: algoritmo de desenvolvimento e identidade.
• Nomenclatura. Desenvolvimento de nomes. Registro de marcas na Federação Russa.
• Design de marca. A embalagem é uma estratégia de diferenciação da marca. KPIs da marca.
• Estratégia de marca. Crescimento do valor da marca própria (private label). Otimização do portfólio de marcas.
• Métodos de fixação de preços. Psicologia do preço. Precificação dinâmica.
• Estratégia e táticas em comunicações. Algoritmo para desenvolvimento de estratégia criativa e de mídia.
• Marketing integrado na Internet. Ferramentas de marketing na Internet.

Estratégia de Gestão de Recursos Humanos
• Capital humano da empresa. Auditoria da função de RH.
• Estratégia de RH.
• Análise de RH.
• Gestão de custos com pessoal: formação orçamentária.
• Gestão de custos com pessoal: métodos de otimização de custos.
• Cultura corporativa da empresa.
• Gestão da mudança organizacional: desenvolvimento/preparação para implementação.
• Gestão da mudança organizacional: lidar com a resistência/manutenção da mudança.
• Marketing de pessoal. Proposta de valor para o empregador.
• Promoção da marca RH no trabalho com diferentes gerações de colaboradores.

Tecnologias-chave na área de gestão de recursos humanos
• Modelo de competências.
• Avaliação de pessoal.
• Recrutamento.
• Adaptação de pessoal. Mentoria.
• Treinamento e desenvolvimento de pessoal.
• Teorias da motivação.
• Sistema de motivação material.
• Parte fixa da remuneração. Classificação.
• Parte variável da remuneração. Gerenciamento por objetivos.
• Pesquisa interna sobre a situação dos recursos humanos.

Instrumentos financeiros para aumentar a eficiência
• Orçamento como tecnologia eficaz para gestão empresarial.
• Economia unitária como base para modelagem financeira.
• Determinar a zona de lucro ao expandir um negócio.
• Identificação de limitações infraestruturais do modelo de desenvolvimento empresarial.
• Previsão do desempenho do negócio com base no orçamento de receitas e despesas.
• Formação de um plano de desenvolvimento de negócios equilibrado com base no orçamento de fluxo de caixa.
• Formação de política de investimentos com base em indicadores CFS.
• Previsão da necessidade de recursos e possíveis fontes de financiamento empresarial com base no saldo previsto.
• Avaliação interna do negócio baseada em três métodos principais. Aplicação de valor terminal para aumentar o valor do negócio.
• Avaliação empresarial baseada no valor económico acrescentado.

Construção de um sistema de gestão financeira. Análise de projetos de investimento e gestão de riscos
• Aplicação prática dos sistemas de reporte existentes para tarefas de gestão empresarial.
• Análise fundamentalista da empresa. Dashboard de análise operacional da empresa.
• Principais métodos para diagnosticar a situação financeira de uma empresa: histórico, vertical, plano-facto.
• Aumento de eficiência através da identificação de ativos imobilizados. Rotatividade de ativos.
• Metodologia para tomada de decisões gerenciais com base na análise de indicadores do modelo do ciclo de caixa.
• Análise de desempenho com base na demonstração de resultados financeiros.
• Metodologia para uma análise abrangente dos fatores que afetam a eficiência das atividades operacionais.
• Principais factores de sucesso na análise de projectos de investimento internos e externos.
• A gestão de riscos como base de um sistema de gestão empresarial. Criando uma matriz de risco. Métodos de gestão de risco.
• Análise da sensibilidade dos projetos de investimento com base na gestão de riscos e desenvolvimento de cenários de implementação de projetos.

Gerenciamento flexível de projetos nos negócios
• O lugar das abordagens de design flexíveis nos negócios. Desenvolvimento de Produtos, Desenvolvimento de Clientes e Lean Startup.
• Modelo de negócio do projeto e do negócio.
• MVP. Um produto minimamente funcional para encontrar uma solução.
• Pivô: quando e como uma decisão ou estratégia deve ser alterada.
• Ágil no gerenciamento de projetos. Popularidade de diferentes abordagens Agile.
• Scrum. O conceito de Sprint. Funções no Scrum.
• Membros do time. Funções e habilidades exigidas.
• Documentos do projeto: Backlog do produto. Pendências da sprint. Gráfico de burndown.
• Processos: Planejamento de Sprint, revisão e retrospectiva. Reunião Scrum.
• Implementação de Scrum. Problemas e soluções.

Abordagem clássica ou “planejada” para projetos
• Ciclo de vida do projeto em 5 fases. Participantes e seus papéis de acordo com o PMBoK.
• Lançamento eficaz do projeto. Requisitos e Carta das partes interessadas.
• Conteúdo do projeto. Estrutura hierárquica de trabalho (EAP).
• Cálculo de durações de tarefas e cronogramas de projetos.
• Cálculo do custo da obra e do orçamento do projeto.
• Identificação e mitigação de riscos.
• Gerenciamento de execução de projetos.
• Controle de prazos, orçamento e conteúdo dos projetos.
• Sistema de gerenciamento de mudanças.
• Relatórios de projetos. Encerramento do projeto e lições aprendidas.